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教えて!FPさん
マネーの座談会 ~消費増税編~

2019.3.20

ドーナツを指さして消費税の話をする2人の女性 「これって8%?10%??」

#1 軽減税率とプレミアム付き商品券

2019年10月から消費税が10%に上がります。私たちの暮らしがどのように変わるのか、気になる人も多いですよね。そこで、この連載企画では、増税にまつわる気になる疑問を、2人の主婦とファイナンシャルプランナーとの座談会でばっちり解決していきます。第1回は軽減税率とプレミアム付き商品券について学びます。

登場人物
FP豊田

FP豊田

お金の疑問を解決してくれる主婦の味方。
ファイナンシャルプランナー。

ショウコさん

ショウコさん

社会人経験豊富でお金の知識も人並み以上のワーキングマザー。
3歳の男の子のママ。

ヒカルさん

ヒカルさん

お金の知識はあまりないけど、元気いっぱいな新米専業主婦。
1歳の女の子のママ。

どうして消費税は上がるの?

FP豊田
2019年10月に消費税が8%⇒10%へ上がることになっていますが、
何か準備はされていますか?
ヒカル
心の準備すらできていませんよ~。だいたい、1万円のものを買って、
1,000円も税金とるってひどくないですか?
FP豊田
消費税が2%上昇するということは、仮に消費税がかかる支出が
月25万円の世帯なら月5,000円(年6万円)の支出増です。
影響は小さくはないですよね。
ショウコ
その分、節約しなきゃって気分になっちゃいますよね。
ヒカル
そもそも、なんで消費税を上げるんでしょうか?
FP豊田
いい質問ですね。日本が超高齢社会だというのはご存知だと思いますが、2025年には日本人の5人に1人弱が75歳以上になって、医療や介護、年金等の社会保障にかかる費用が増大するといわれています。
それに日本は、1,087兆円(2018年3月末現在)もの借金を抱えていて、 借金で借金を返す自転車操業状態にあるんです。 そんな社会保障費の増加に備えたり、 財政正常化の資金として期待されているのが消費税です。
ヒカル
日本の財政が相当ヤバイ状況ってことですね。
ショウコ
日本が大変なのはわかりますが、家計への影響はやはり大きいですよ!
FP豊田
そうですよね。痛みを少しでも和らげるために、食品などには
「軽減税率」という消費税が8%のまま据えおかれる仕組みが導入されます。
それと、消費税がそもそもかからないものもあるんです。
ヒカル
かからないもの!? 知りたいです!
FP豊田
表にまとめているので見てほしいのですが、家賃や土地は非課税ですし、中古住宅も個人間の売買なら建物も非課税です。一定要件を満たす学校の授業料や検定料、入学金などもかからないし、商品券なども非課税です。
消費税がかからないもの
  • 家賃、土地、中古住宅(個人間売買の場合。業者から買うときは建物部分はかかります)
  • 一定要件を満たす学校等の授業料、入学検定料、入学金など
  • 保険料、共済の掛金
  • 預金の利子や貸付金の利子
  • 切手・はがき
  • 商品券、プリペイドカード
  • 個人間の取引 など
ショウコ
そうか、何でもかんでも税金がかかるわけじゃないんですね!
FP豊田
そうなんです。非課税のものをうまく使えば節税できます。注目は個人間取引。
例えば、車もカーオークションで個人間取引をすれば税金はかかりません。
ただし、質の保証などはないので、注意が必要ですね。
今流行りのネットオークションアプリなどの個人間取引ももちろん非課税です。
ヒカル
ネットオークションアプリで洋服などをよく買ってます。 今後はほかのジャンルの商品もチェックしてみますね!

テイクアウトとイートインでは金額が変わる?

FP豊田
先ほど少し触れた軽減税率ですが、「酒類・外食を除く飲食料品」と「定期購読の新聞」については8%のままなんです。
ショウコ
10%か8%か、何回聞いてもこんがらがっちゃうんですよね。
FP豊田
複雑でわかりにくいと言われてますね。飲むもの食べるものは、 基本は8%のままですが、お酒や外食は10%です。
ショウコ
外食でも、出前とかは8%でしたよね?
FP豊田
そうです。レストランや寿司店で食事をすると税率は10%ですが、テイクアウトや宅配・出前を頼むと8%ですみます。でも、同じ店からのケータリングで、スタッフが現地で最後の仕上げをしたりすると、税率は10%になります。
ヒカル
うわっ、ややこしすぎて頭から煙が出そう~!
FP豊田
まずは、テイクアウトと宅配・出前は8%、だけ覚えておきましょう!
ヒカル
そうします。
FP豊田
あと気を付けないといけないのは、スーパーに行ったときに、並んでいるものすべてが8%ではない点。アルコールが10%なのはわかると思いますが、醤油などの棚に並んでいても、調理酒やみりんは「酒類」なので10%なんです。栄養ドリンクでも、「清涼飲料水」表記の商品は8%なのに、「医薬部外品」に分類される商品は10%。最初はわかりにくいですが、慣れるしかないですね。
ヒカル
私も煙が出そうですが...がんばります。
軽減税率(8%)が適用されるもの
  • 飲食料品(酒類・外食・ケータリングを除く)
  • テイクアウトや宅配・出前の飲食料品
  • おもちゃ付きお菓子など(税抜1万円以下で、食品価格の割合が2/3以上の場合)
  • 新聞(週2回以上発行で、定期購読)
  • 有料老人ホームで提供される飲食料品の提供

増税後のプレミアム付き商品券は買わないとソン?

FP豊田
増税の負担が大きいとされる一部の世帯では、 プレミアム付き商品券が購入できます。
ショウコ
商品券が額面より安く買えるというものですよね?
FP豊田
はい。まず対象となるのは、住民税非課税世帯や2歳以下の子どもがいる家庭、低年金の高齢者世帯です。2歳以下の子どもがいる世帯でも、政府は2019年6月2日以降に生まれる子供は対象から外される見込みです。
ショウコ
うちは子供が3歳だから対象にならない...(涙)。
FP豊田
プレミアム付き商品券は、1枚400円で額面500円分。10枚セットの額面5,000円から購入できて、上限は1人あたり額面2万5000円。つまり、2万円で2万5000円分の商品券を購入できるということです。
ヒカル
うちは今子供が1歳なので対象世帯ですね!
プレミアム付き商品券、絶対買います。
ショウコ
いいなー、うらやましい!
FP豊田
注意点として、商品券を使えるのは発行自治体にある店舗のみ。
さらに商品券におつりは出ません。
しかも、使用期限が2020年3月までなので、使い残しには要注意ですよ。
ヒカル
大丈夫です、使うのは得意ですから(笑)。

まとめ

消費税2%アップで毎月の支出が25万円なら、月5,000円(年6万円)の支出増、月35万円なら月7,000円(年8万4000円)の支出増となり、影響は小さくありません。この増加分に匹敵する節約をしないと、中長期では家計に問題が出てくるかもしれません。この機会に家計の見直しをしてみてはいかがでしょう。

  • 個人間取引など消費税がかからないものがあるので、
    上手に活用して節約しよう。
  • 軽減税率は慣れるしかない!
    まずは、テイクアウトと宅配・出前は8%、だけ覚えよう。
  • プレミアム商品券は対象世帯ならぜひ活用しよう!
    ただし、使い忘れに注意!

※平成31年3月現在の税制です。今後の税制改正に伴い、変更されることもありますのでご留意ください。税金に関しては専門家にご相談ください。

豊田 眞弓(とよだ まゆみ)
ファイナンシャルプランナー、住宅ローンアドバイザー、相続診断士。FPラウンジ代表。マネー誌ライター等を経て、94年より独立系FP。現在は、個人相談のほか、講演や研修講師、マネーコラムの寄稿などを行う。6カ月かけて家計を見直す「家計ブートキャンプ」も好評。短大非常勤講師も務める。「50代・家計見直し術」(実務教育出版)など著書多数。座右の銘は「今日も未来もハッピーに!」。